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以案明纪释法 | 职务犯罪案件中发现“自洗钱”问题后的监检衔接程序解析
【内容提要】查证钱款去向系监察机关办理职务犯罪案件中的重要内容，对于监察机关在调查职务犯罪案件中发现的“自洗钱”问题以及检察机关在监察机关移送的职务犯罪案件中发现犯罪嫌疑人存在“自洗钱”问题时，监察机关和检察机关应如何衔接？笔者结合案例，从监察调查阶段、审查起诉阶段分别发现“自洗钱”问题时在管辖及线2025-06-18
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【内容提要】实践中，国家工作人员和请托人之间存在以礼尚往来名义互送财物的情况，对此能否认定为行受贿容易存在不同认识。笔者认为，应当准确把握礼尚往来的界限，从互送行为发生的背景、互送财物的价值、互送财物的缘由和时机、是否存在请托谋利事项等方面，坚持主客观相一致原则综合研判，精准识别互送财物行为的权钱交
2025-06-11
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以案明纪释法 | 指使单位虚增交易环节让第三人获利行为性质辨析
【内容提要】实践中，有的国家工作人员利用职务便利，让本单位虚增交易环节，使得第三人获利，由于国家工作人员实施行为的主观动机不同、虚增交易获利的对象不同，行为性质认定也存在不同，笔者结合案例进行分析。【基本案情】案例一：甲，国有A公司总经理；乙，甲的特定关系人。2022年3月，A公司拟采购一套特种设备2025-06-04
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【内容提要】吸收客户资金不入帐、挪用公款后进行高风险投资或用于个人消费，因无法归还而逃匿，或者采取虚构事实、隐瞒真相等手段不归还予以侵吞的，属于犯意转化，构成贪污罪。判断吸收客户资金不入帐罪或挪用公款后是否转化为贪污罪，应当从资金性质、非法占有目的、犯意转化等方面综合判断，按照主客观相一致原则和充分
2025-05-28
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【内容提要】在一些案件中，有的国家工作人员利用职权，以胁迫他人接受代理服务等方式，索取他人财物，数额较大，此时，国家工作人员的行为系通过强迫交易行权钱交易之实，按照充分评价原则，一般按受贿罪定性处理。对于行为人受贿既遂后，又通过投资理财、经营活动、虚构借款协议等方式转移受贿赃款的，要综合考虑行为人是
2025-05-23